Lijfrente is een verzekeringscontract in de vorm van een belegging en biedt een bron van inkomsten in de vorm van periodieke uitkeringen gedurende de afgesproken periode voor de lijfrente-ontvanger (lijfrentetrekker) of erfgenaam, nu of ergens in de toekomst. Deze investering kan een geweldige aanvulling zijn op een pensioenportefeuille, maar het kan behoorlijk verwarrend zijn. Begrijp hoe lijfrenten werken en welk inkomen ze waarschijnlijk zullen ontvangen om u te helpen plannen voor de toekomst en uw andere beleggingen aan te passen. De onderstaande stappen laten u zien hoe u lijfrente-uitkeringen berekent en toekomstige inkomsten nauwkeurig kunt voorspellen.
Stap
Deel 1 van 3: Bepalen van het type lijfrente in eigendom
Stap 1. Bepaal de vorm van uw lijfrente-uitkering
Controleer uw papierwerk of neem contact op met de uitgever van de lijfrente om te zien of uw betaling onmiddellijk of uitgesteld is. Als het direct is, gaan de lijfrenteuitkeringen direct na de initiële investering in. Als u een uitgestelde lijfrente heeft, worden de beleggingsuitkeringen geaccumuleerd tegen de reguliere rente.
Stap 2. Bepaal de beleggingsvorm van uw lijfrente
uw belegging kan van het type vast of variabel zijn. U kunt het type belegging ook controleren door de documenten te bekijken of contact op te nemen met de lijfrente-uitgevende instelling. Vaste annuïteiten hebben gegarandeerde rentetarieven en daarom zijn betalingen gegarandeerd. Variabele annuïteiten zijn sterk afhankelijk van de prestaties van de onderliggende belegging en daarom varieert het bedrag van de betaling elke maand. U kiest een beleggingsvorm als u een lijfrente koopt. Deze lijfrente is een object van PPh 21.
Stap 3. Ken uw liquiditeitsopties
Kijk in het lijfrentecontract of neem contact op met de lijfrente-uitgevende instelling voor uw lijfrente-liquiditeitsopties. U kunt een boete krijgen als u geld vroegtijdig opneemt. Sommige van deze boete-lijfrentes maken gedeeltelijke opnames van geld zonder boete mogelijk. Er zijn ook lijfrenten die geen boete opleveren, zoals een no-surrender of gelijklopende lijfrente.
Deel 2 van 3: Uw lijfrentegegevens bepalen
Stap 1. Ken uw lijfrentebetalingsopties
De meest populaire betalingsoptie is om het volledige bedrag van de lijfrente te betalen over een afgesproken periode, waarbij alle resterende saldi na uw overlijden worden overgedragen aan uw erfgenamen. Een andere mogelijkheid is uitkering tot overlijden zonder erfgenaam, of uitkering voor een bepaalde periode inclusief uitkeringen aan de erflater na overlijden van een lijfrente voor een bepaalde periode. Er is ook een lijfrente-optie die betalingen aan de erflater verstrekt voor de duur van zijn leven buiten u.
Stap 2. Zoek uw hoofdsaldo
Uw hoofdsaldo is het bedrag dat u betaalt om een lijfrente aan te kopen, hetzij in eerste instantie, hetzij in maandelijkse termijnen (bijvoorbeeld uit salaris). Als er regelmatig wordt betaald, moet u om het huidige saldo vragen om uw betaling te berekenen.
U ontvangt ook een annuïteitenoverzicht. Uw saldo moet in dit rapport worden opgenomen
Stap 3. Zoek het rentepercentage
Er kan een gegarandeerde minimumrente zijn die u verdient wanneer u een lijfrente koopt. Dit betekent dat uw rentepercentage er nooit onder zal komen. Anders moet de vaste rente worden vermeld in de documenten die u hebt ontvangen toen u de lijfrente kocht, of als de lijfrente variabel is, kunt u de gegarandeerde rente achterhalen door contact op te nemen met de uitgevende instelling van de lijfrente of uw account online te controleren.
Op de lijfrenteverklaring moet ook uw rentepercentage staan
Deel 3 van 3: Uw uitbetalingen berekenen
Stap 1. Bereken het te betalen bedrag op basis van uw specifieke situatie
Neem bijvoorbeeld de prijs van een lijfrente van $ 65.000.000 met een rentepercentage van 4% die de komende 25 jaar jaarlijks een vast bedrag zal uitkeren. Formule lijfrentewaarde = uitbetalingsbedrag x lijfrente contante waardefactor (huidige waarde van een lijfrente of PVOA). De PVOA-tabel is hier beschikbaar.
- De PVOA-factor voor het bovenstaande scenario is 15.62208. Dus 65.000.000.000.000 = Jaarlijkse betaling x 15.62208. Als gevolg hiervan is de totale jaarlijkse betaling Rp 32.005.980.
- U kunt het betalingsbedrag ook berekenen met de functie "PMT" in Excel. De syntaxis is "= PMT (rentetarief, periodebedrag, huidige waarde, toekomstige waarde)." Typ op basis van het bovenstaande voorbeeld "=PMT(0, 04, 25, 6500000000, 0)" in de cel en druk op "Enter". Deze functie mag geen spaties bevatten. Het getoonde resultaat is IDR 32.005.980.
Stap 2. Pas de berekening aan als de lijfrente over meerdere jaren niet wordt uitgekeerd
Vind de toekomstige waarde van het huidige saldo van de hoofdsom met behulp van de Toekomstige Waarde-tabel, de rente die op uw lijfrente zal ontstaan tussen nu totdat de betalingen beginnen en het aantal jaren totdat u begint met het opnemen van betalingen. Stel bijvoorbeeld dat uw $ 65.000 2% jaarlijkse rente ontvangt totdat het 20 jaar begint af te betalen. Vermenigvuldig Rp.65.000.000.000 met 1.48595 (bekend uit de Future Value-tabel) en krijg 742.975. Toekomstige waarden worden gegenereerd met behulp van wiskundige vergelijkingen. Je kunt de tabel hier bekijken.
- Vind toekomstige waarden met behulp van de FV-functie in Excel. De syntaxis is "= FV (rentetarief, bedragperiode, aanvullende betalingen, contante waarde)." Voer "0" in voor aanvullende betalingsvariabelen.
- Vervang de toekomstige waarde door het annuïteitensaldo en bereken de uitkering opnieuw met de formule "Lijfrentewaarde = Betaalbedrag x PVOA-factor". Op basis van deze variabelen is uw jaarlijkse betaling IDR 47.559.290.000.
