De balans is een onmiddellijk overzicht van de activiteiten op een bepaalde datum. Elk bedrijf heeft een balans nodig die regelmatig wordt gemaakt. Hoewel het misschien een vreemde taal lijkt voor iemand die niet bekend is met boekhouden, zijn balansen eigenlijk relatief eenvoudig te maken. Gebruik de volgende instructies om een persoonlijke balans voor uw huishoudbudget en een balans voor uw bedrijf aan te maken.
Stap
Methode 1 van 3: Persoonlijk saldo
Stap 1. Organiseer uw financiële informatie
U heeft zowel vermogens- als schuldpapieren nodig. Zorg voor een actueel bankafschrift en een overzicht van alle openstaande schulden.
Stap 2. Maak een lijst van al uw activa
Vermeld in de eerste kolom de activa en hun waarden. Deze lijst omvat zowel financiële activa als materiële activa. De som van deze bezittingen is uw totale vermogen. Idealiter zou je willen dat de activa groeien. Belangrijke troeven zijn onder meer:
- Spaargeld op de bank.
- Investeringen (voorraden, bouwgrond, beleggingsfondsen).
- De verkoopprijs van uw woning.
- De wederverkoopprijs van uw voertuig.
- De wederverkoopprijs van uw persoonlijke bezittingen, zoals sieraden en meubels.
Stap 3. Noteer al uw verplichtingen
Noteer in de tweede kolom al uw verplichtingen en hun waarden. In deze kolom staan al uw schulden. Als u schulden aflost, nemen uw verplichtingen af. Deze verplichtingen omvatten:
- studie lening
- auto lening
- Creditcardschuld
- Hypotheeksaldo
Stap 4. Trek uw totale schulden af van uw totale vermogen
Het resultaat is eigen vermogen. Uw eigen vermogen zal toenemen naarmate uw vermogen toeneemt en uw verplichtingen afnemen. Gebruik de balans om financiën te budgetteren en een hoger eigen vermogen te bereiken.
Houd uw balans up-to-date om de voortgang in de richting van uw financiële doelen bij te houden. Probeer minimaal twee keer per jaar te herberekenen
Methode 2 van 3: Zakelijk saldo
Stap 1. Begrijp de basis van de balans
Een balans moet altijd in evenwicht zijn. De basisbalansvergelijking is Activa = Passiva + Eigen vermogen. Met andere woorden, eigen vermogen = activa - passiva. Eigen vermogen is een maatstaf voor de waarde van het vermogen van een bedrijf.
-
Bezit is de bron van uw bedrijf. Activa omvatten contanten, debiteuren, inventaris, grond, gebouwen, apparatuur en meer. De geheime balans verdeelt activa in de volgende categorieën:
- Activa staan niet vast. Deze activa bestaan uit contant geld (geld op een bankrekening), vorderingen (van u geleend geld), kantoorbenodigdheden en al het andere dat naar verwachting binnen een jaar zal worden ontvangen of gebruikt.
- Vaste activa. Vaste activa zijn materiële goederen die eigendom zijn van het bedrijf, waaronder grond, gebouwen, machines, meubels en elk object dat naar schatting meer dan een jaar meegaat.
-
Verplichting zijn de schulden van uw bedrijf. Verplichtingen omvatten openstaande salarissen, leningbetalingen en te betalen rekeningen. Aansprakelijkheid is onderverdeeld in twee categorieën:
- Huidige schuld. Deze verplichtingen omvatten alles dat binnen het volgende jaar moet worden betaald, zoals debiteuren, belastingen of loonlijst.
- Lange termijn verplichting. Deze verplichtingen omvatten leningen, hypotheken en leases.
- Eigen vermogen is het bedrag dat door de eigenaren of aandeelhouders in het bedrijf wordt geïnvesteerd. Het eigen vermogen omvat ook ingehouden winsten of nettowinsten die in het bedrijf worden gehouden.
Stap 2. Maak uw balans op
In de linkerkolom geeft u de activa weer. In de tweede kolom somt u de verplichtingen op en schrijft u daar het eigen vermogen onder.
Stap 3. Vul uw balans in
Vul de velden in met uw activa, passiva en eigen vermogen en hun respectieve waarden. Houd er rekening mee dat alles in balans moet zijn als u de balans invult. Dat wil zeggen, activa moeten gelijk zijn aan verplichtingen plus eigen vermogen. Als de balans uit balans is, is het waarschijnlijk dat bepaalde informatie onjuist is ingevoerd of gerapporteerd.
Methode 3 van 3: Balans met Excel
Stap 1. Download de sjabloon
Er zijn verschillende soorten balanstemplates beschikbaar voor Excel. Download degene die het beste bij u past. Microsoft stelt gratis een aantal sjablonen ter beschikking. hier.
Stap 2. Open de sjabloon met Excel
Het sjabloonbestand wordt rechtstreeks via het programma geopend. Klik op de Office-knop en klik vervolgens op Opslaan als om een kopie van de sjabloon te maken die u kunt gaan invullen. Hierdoor blijft de sjabloon schoon, zodat u later een nieuw saldo kunt maken.
Stap 3. Vul uw balans in
Balanssjablonen zijn geprogrammeerd om uw totale activa, passiva en eigen vermogen te berekenen en automatisch balansberekeningen uit te voeren.
